1.Правовое регулирование операций с денежной НАЛИЧНОСТЬЮ в РМ в соответствии с Законом №34 от 29.02.2024г:

— основные требования к организации наличных денежных расчетов на предприятии, начиная с 1.04 2025г;

— важные НОВОВВЕДЕНИЯ в области наличных расчетов для всех налогоплательщиков;

— особые случаи использования наличных денег в неограниченном размере.

2. Порядок осуществления КАССОВЫХ операций лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью:

— НОВЫЕ условия выдачи наличных денег из кассы предприятия;

— допускаемые случаи выдачи наличной иностранной валюты под отчет;

— возможные санкции за несоблюдение кассовой дисциплины.

3. Лимиты расчетов НАЛИЧНЫМИ денежными средствами в отношениях с юридическими и физическими лицами с учетом последних изменений и дополнений:

— лимиты для всех юридических лиц и предпринимателей;

— лимиты относительно платежей физическим лицам, не являющимся предпринимателями;

— НОВЫЕ специальные ограничения на наличные платежи.

4. Типичные ошибки бухгалтерского учета и документального оформления расчетов НАЛИЧНЫМИ денежными средствами:

— условия выдачи наличных денег из кассы предприятия по доверенности;

— применяемые санкции за нарушения НОВЫХ ограничений наличных расчетов;

— особенности некоторых наличных расчетов, в том числе не связанных с расчетами по продаже товаров, оказанием услуг, выполнением работ.

5. Применение контрольно-кассового оборудования при расчетах НАЛИЧНЫМИ и санкции за нарушение правил их использования:

— НОВАЯ правовая база эксплуатации контрольно-кассового оборудования при осуществлении наличных денежных расчетов по хозяйственным операциям;

— специфические требования к оформлению корректировки ошибочных кассовых чеков;

— правовые последствия результатов проведения контрольной закупки.

6. Практика привлечения виновных лиц к юридической ответственности в сфере НАЛИЧНЫХ денежных расчетов:

— срок давности для проверки правильности соблюдения лимитов на осуществление расчетов наличностью;

— доля поставок , осуществленных за наличный расчет, в составе критериев риска, присутствующих в деятельности налогоплательщиков, указывающих на необходимость проведения налоговой проверки;

— НОВОЕ в законодательстве в области противодействия незаконным финансовым операциям;